Лабораторная 2. Отчеты

 

Стандартными отчетами по зарплате и кадрам являются: налоговая карточка; справка о доходах; анкета для Пенсионного фонда; индивидуальные сведения о застрахованном лице; индивидуальная карточка по ЕСН; расчетная ведомость Т-51; платежные ведомости: Т-53,Т-49, Ф-49, табель и другие.

1.     Выберите пункт меню Отчеты команду кадровый учет и расчет зарплаты и сформируйте:

*       Штанное расписание (чтобы получить по всем, не задавайте конкретную должность)

*       Среднесписочную численность

*       Табель учета рабочего времени

*       Расчетные листки

*       Расчетная ведомость

*       Свод по заработной плате

*       Исполнительные листы

*       Книга депонентов

*       Расходы предприятия за счет ФСС

*       Свод проводок

*       Помощник печати документов

 

Налоговая отчетность

 

Отчетность в ИМНС и ПФР

Этот отчет позволяет подготовить файл с данными о доходах сотрудников для передачи в ИМНС.

2.     Отчет передача данных о доходах в ИМНС – файл формирует данные по сотрудникам в архив

3.     Заявление в ИМНС формируется для выдачи свидетельства при постановке на учет в ИМНС от имени сотрудника

 

4.     Налоговая карточка 1-НДФЛ – отчет о доходах каждого сотрудника по форме 1-НДФЛ. Предназначена для персонифицированного учета налогоплательщиков по следующим показателям:

§        Доходы, полученные в налогооблагаемый период, как в денежной, так и натуральной формах или право на распоряжение которыми у налогоплательщиков возникло, а также полученных в виде материальной выгоды, подлежащих включению в налоговую базу для исчисления сумм налога на доходы физических лиц;

§        Налоговая база по каждому виду доходов, в отношении которых установлены различные налоговые ставки.

§        Суммы налоговых вычетов, уменьшающих налоговую базу;

§        Суммы исчисленного и удержанного налога по каждому виду доходов, в отношении которых установлены различные налоговые ставки, и общую сумму налога, исчисленного и удержанного за налоговый период;

§        Сумма доходов, полученных налогоплательщиком от реализации имущества, принадлежащего ему на праве собственности, независимо от вида такого имущества и суммы полученного дохода;

§        Сумма налоговых льгот, предоставленных налогоплательщику законодательными актами субъектов РФ;

§        Результаты перерасчета налоговых обязательств налогоплательщика за прошлые налоговые периоды, произведенного в отчетном периоде.

 

Справка о доходах 2-НДФЛ

В справке отражаются сведения о доходах, выплаченных предприятием физическому лицу, суммах вычетов, суммах исчисленного и удержанного налога по форме 2-НДФЛ.

 

Подготовка сведений для ПФР

Отчет позволяет подготовить отчетность для индивидуального (персонифицированного) учета в системе государственного пенсионного страхования.

Диалоговое окно имеет две вкладки:

§        Пачки документов

§        Форма АДВ-10

На вкладке Пачки документов в переключателе Выводить задается вид пакетов документов:

§        Анкеты в Пенсионный фонд РФ на сотрудников, не имеющих страховых номеров ПФР (форма АДВ-1)

§        Индивидуальные сведения о стаже и заработке работников предприятия, имеющих страховые номера (форма СЗВ-3, АДВ-10)

В группе реквизитов Период задается отчетный год и стандартный период выбором из списка:

§        Первый квартал

§        Второй квартал

§        Первое полугодие

§        Третий квартал

§        Четвертый квартал

§        Второе полугодие

§        За год

§        Первый, второй и третий квартал

§        Второй и третий квартал

§        Второй, третий и четвертый квартал

В отчете можно создать любое количество пачек. Нажав, кнопку Заполнить и задать номер первой пачки в предложенном диалоговом окне.

 

Налоговая база ЕСН

Отчет предназначен для того, чтобы определить, имеет ли предприятие право использовать регрессивную шкалу ставок ЕСН по итогам прошлого года, либо по результатам прошлых месяцев. Налоговая база определяется по расчетной базе ЕСН в части ПФР.

 

 

Расчет авансовых платежей предназначен для расчета авансовых платежей по ЕСН за произвольный месяц. Диалоговое окно имеет две вкладки:

§        Состав сотрудников

§        Настройка печатной формы.

По результатам расчетом можно получить отчет по формам, утвержденным Приказом МНС России.

перед формированием отчета с помощью кнопки Печать необходимо нажать кнопку Выполнить.

 

Индивидуальная карточка ЕСН – отчет о доходах сотрудников, с которых исчисляется ЕСН и о суммах начисленного налога по форме соответствующей:

§        Приложению №1 к Приказу МНС РФ от 27.02.2001 № БГ-3-07/63 для 2001 года;

§        Приложение №2 к Приказу МНС РФ от 21.02.2002 № БГ-3-05/91 для 2002 года.

Реквизит Сотрудники задает сотрудников, индивидуальные карточки которых должны быть сформированы.

 

В меню отчеты помимо налоговой отчетности, есть регламентированные отчеты, которыми предприятие отчитывается перед вышестоящими организациями. Откроется через меню Отчеты команду Регламентированные отчеты пункт Регламентированные отчеты,  (эти отчеты ежеквартально обновляются фирмой ФОРУСсреди зарегистрированных пользователей)